Contratto di factoring

Contratto di Factoring: Definizione, Funzionamento e VantaggiIl contratto di factoring è un accordo finanziario tra un’azienda cedente e un’altra società di servizio finanziario, cioè il factor, che cede crediti commerciali alla prima in cambio di liquidità. Il factoring è un mezzo per aiutare l’impresa a migliorare la gestione del capitale circolante e a ottimizzare le fluttuazioni di cassa. Il contratto prevede la cessione dei crediti derivanti dalla vendita di beni o servizi da parte della società cedente al factor, che a sua volta anticipa l’importo concordato. Il factor assume un rischio di insolvenza relativo ai crediti ceduti, Calcolo Sconto che possono essere garantiti in modalità pro soluto o pro solvendo: tipi di factoring. Pro soluto – l’impresa cedente non è responsabile della mancanza di credito da parte del debitore. Pro solvendo – l’impresa cedente ha la piena responsabilità della somma ceduta in caso di mancato pagamento. Il contratto di factoring è firmato in base alla necessità specifica dell’impresa, tra cui i tipi possono essere: factoring. Factoring con notifica – il debitore sa che i crediti sono stati ceduti. Factoring senza notifica – il debitore non è informato della cessione e paga direttamente all’impresa cedente, che poi gli verserà i fondi. Factoring indiretto – i crediti della società cedente vengono ceduti ad una società di factor estera. Factoring con anticipo – il factor anticipa il valore dei crediti. Factoring senza anticipo – il factor si limita a recuperare i pagamenti inevitabili.Chi utilizza il factoring e perché? Il factoring è uno strumento adatto per le imprese che fanno affari in settori con cicli di pagamento lunghi o molti clienti. Le PMI sono particolarmente interessate da questa soluzione, in quanto possono acquistare liquidità e ridurre il rischio di insolvenza senza dover richiedere prestiti bancari.

 

Azienda Alfa ed il suo contratto di factoring

 

L’ azienda, nel settore della produzione di componenti elettronici, vende i suoi prodotti a numerosi clienti a 60 giorni dalla fattura, rendendo impossibile sostenere i costi di produzione e comprare nuove materie prime. Per questo motivo, decide di.

 

Cessione dei crediti : l’ azienda cede un insieme di crediti accumulati dalla vendita sui suoi prodotti a diversi clienti. L’ importo totale di crediti ceduti ammonta a 100,000 euro.

 

Anticipo di liquidità : il Factor XYZ accetta i crediti e versa all’ azienda un anticipo dell’80% del valore, in questo caso 80,000 euro, sui crediti. I restanti 20,000 euro verranno liquidati all’ azienda quando i clienti effettueranno i pagamenti delle fatture.

 

Gestione dei crediti : il Factor XY, come stabilito nel contratto, svolgerà tutte le attività relative alla gestione del credito, inviando solleciti di pagamento ai debitori fino al recupero fisicamente dei soldi in caso di mancato pagamento. In questo caso, il factoring è pro solvendo, Sconto quindi l’azienda ha partecipato solo finanziariamente, ma rimane responsabile.

 

Commissioni: il Factor XY si trattiene una commissione fissata al 2% del valore ceduto, cioè 2,000 euro, da detrarre al saldo finale.

 

Pagamento finale: alla scadenza del termini, i debitori del Factor XY e i clienti dell’ azienda saldano le fatture direttamente con la società factoring, recapitando l’importo finale di 18,000 euro all’azienda.

 

Azienda Alfa : benefici

 

L’ azienda ha ottenuto liquidità con cui finanziare la produzione senza dover attendere 60 giorni.

 

Il credito è passato al Factor XY, che si è dovuto occupare di tutta la gestione del credito, alleggerendo l’onere gestionale sull’ azienda.

 

Continuare a operare come di consueto mantenendo circa gli stessi volumi produttivo.